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Plan financiero
Aquí hay un cierre de nuestro plan de negocios. El plan financiero. Esto es extremadamente importante para la empresa, un actor clave. Con él podemos ver si el negocio es viable o no. Además de equilibrar nuestros ingresos y gastos, permitiendo un mayor control para la empresa
INVERSIÓN INICIAL Y CAPITAL DE TRABAJO
Nuestra empresa invertirá un total de R $ 315.111,65. Sumando el valor del inmovilizado de R $ 12.619,86, con los montos de los gastos, como el costo de la obra, para la apertura de la empresa en el año 1.
Nuestro capital de trabajo será de R $ 2.963,79 para continuar con nuestro negocio.
PREVISIÓN DE VENTAS
Nuestra empresa trabaja con el alquiler de cocinas para restaurantes. En esto, nuestro pronóstico de ventas se basa en estas rentas. Analizamos 3 escenarios, el realista, el pesimista y el optimista de los primeros 3 años de la empresa.
AÑO 1
OPTIMISTA
En el escenario optimista del primer año de nuestra empresa, planteamos que en el primer mes tendríamos 4 cocinas alquiladas y en el último mes 8, con un ingreso total de R $ 650.000,00.
REALISTA
Para el pronóstico realista, hemos colocado un alquiler de 2 cocinas en el primer mes y 7 cocinas en el último mes. Con ingresos totales de R $ 470.000,00
PESIMISTA
Para el pronóstico pesimista colocamos solo 1 alquiler en el primer mes y 6 cocinas alquiladas en el último mes. Dando un ingreso total de R $ 450.000,00.
AÑO 2
OPTIMISTA
Para el pronóstico pesimista que ponemos 8 alquileres en el primer mes y 9 COCINAS ALQUILADAS EN EL ÚLTIMO MES. Dando un ingreso total de R $ 830.000,00.
REALISTA
En el escenario realista ponemos un total de 6 cocinas alquiladas y en el último mes 8 cocinas alquiladas. Dando un ingreso total de R $ 610.000,00
PESIMISTA
En el escenario pesimista colocamos 5 cocinas alquiladas y en el último mes 7 cocinas. Dando un ingreso total de BRL 600.000,00
AÑO 3
OPTIMISTA
En el tercer año, en el escenario optimista, colocamos un total de 9 cocinas alquiladas en el primer mes y en el último 10. Con un ingreso total de R $ 960.000,00.
REALISTA
En el escenario realista, en el primer mes tenemos 7 cocinas alquiladas y en el último mes 9 cocinas. Dando como resultado un ingreso total de R $ 800.000,00.
COSTOS Y GASTOS
COSTOS
Realizar este análisis de costos es muy importante para que los gastos no se salgan del control de la empresa, además de comprender mejor sus aplicaciones. Para entender con respecto a los costos de nuestra empresa, realizamos lo siguiente, representado a continuación:
PESIMISTA
En el escenario pesimista, en el primer mes ponemos 7 cocinas alquiladas en el primer mes y 8 en el último mes. Dando un ingreso total de R $ 740.000,00
Nuestra empresa tendrá dos tipos de costos, costos variables y costos fijos. En estos tres años, tenemos un costo fijo de R $ 20.314,00.
Acerca del cuerpo
Estos son los costos presentes en nuestro costo fijo.
costos variables
Nuestros costos variables se muestran en la tabla anterior. Son variables, ya que cada mes se adaptan al número de clientes que tenemos, a sus necesidades y a las necesidades de nuestra empresa. En otras palabras, no todos los meses necesitaremos usar la agencia de cobranza o un profesional de TI. El marketing varía en función de la rentabilidad que estemos obteniendo. Los motoboys, el agua y la luz varían según la cantidad de clientes que haya en nuestro espacio.
PROYECCIONES
COSTOS FIJOS
AÑO 1
pesimista, optimista y realista
20.314,00 BRL
AÑO 2
pesimista, optimista y realista
20.314,00 BRL
AÑO 3
pesimista, optimista y realista
20.314,00 BRL
porque los 3 años son fijos, en los 3 escenarios,
el costo será el mismo.
AÑO 1
pesimista optimista realista
105.700,00 BRL 104.100,00 BRL 176.300,00 BRL
AÑO 2
pesimista optimista realista
221.300,70 BRL 296.900,00 BRL 215.400,00 BRL
AÑO 3
pesimista optimista realista
112.700,00 BRL R $ 116.400,00 189.700,00 BRL
Estos costos variables se basan en nuestro número de
clientes y sus necesidades.
COSTOS VARIABLES
GASTO
entender más sobre los gastos de nuestra empresa:
Estos son los gastos fijos de nuestra empresa. Tanto en artículos de limpieza, como en material de oficina. Estos dan un total de R $ 987,93. Estos pedidos son mensuales
IMPUESTOS
Seguiremos el régimen fiscal nacional simple.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
optimista optimista optimista
9,75% 11,71% 12,29%
realista realista realista
10,79% 10,61% 11,55%
pesimista pesimista pesimista
9,58% 10,06% 11,18%
Analizando la tabla nacional simple, llegamos a estos resultados haciendo referencia al porcentaje mensual de cada escenario. Tomamos los ingresos brutos, tomamos la tasa correspondiente, descontamos el descuento y finalmente dividimos los ingresos no descontados por los brutos. Este cálculo resultó en esta cantidad.
Y para calcular las deducciones, tomamos ese porcentaje y lo multiplicamos por los ingresos de cada mes.
FLUJO DE EFECTIVO E ÍNDICE
Nuestra empresa desarrolló este flujo de caja para el cierre de nuestro plan financiero.
En nuestro flujo de caja, el año 0 comienza con un valor negativo de -R $ 315.111,65. Como se representa en la tabla:
Ese fue el comienzo del flujo en los 3 escenarios.
OPTIMISTA
En el año 1, el flujo de caja comienza positivamente.
valor:
enero diciembre
21.077,27 BRL 30.735,74 BRL
Durante el año, el valor disminuyó, pero al final logró un resultado positivo, superior al del primer mes.
En el año 2, el flujo de caja sigue siendo positivo, habiendo aumentado ya en enero
valor:
enero diciembre
49.193,00 BRL 54.515,25 BRL
En el año 3 el flujo de caja aumentó.
valor:
enero diciembre
R $ 58.975,97 R $ 64.807,78
REALISTA
En el escenario realista podemos ver que en el mes 1, del primer año, el valor fue positivo y al final se mantuvo así, teniendo un incremento. Como podemos ver:
valor:
enero diciembre
3.442,37 BRL 35.603,55 BRL
En el año 2 el valor se mantuvo positivo.
valor:
enero diciembre
44.300,36 BRL R $ 60.790,54
En el año 3, el valor se mantuvo positivo, pero disminuyó en el primer mes.
valor:
enero diciembre
55.650,90 BRL -R $ 12.237,29 en el último mes el valor fue negativo
PESIMISTA
En el año 1 del escenario pesimista, el flujo comienza con un valor negativo, pero termina positivo.
enero diciembre
-R $ 2.766,27 26.085,24 BRL
En el año 2, aunque todavía era bajo, subió.
enero diciembre
29.687,55 BRL 41.970,25 BRL
En el año 3 el valor terminó en positivo.
enero diciembre
44.535,97 BRL 50.367,78 BRL
Esta es la rentabilidad de nuestro negocio en los siguientes escenarios
OPTIMISTA
REALISTA
PESIMISTA
