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Plano Financeiro
Aqui é um encerramento do nosso plano de negócio. O Plano financeiro. Este é extremamente importante para a empresa, uma peça chave. Com ele podemos observar se o negócio é viável ou não. Além disso equilibrar nossa renda e gastos, possibilitando um controle maior para a empresa
INVESTIMENTO INICIAL E CAPITAL DE GIRO
Nossa empresa irá investir um total de R$315.111,65. Somando o valor para imobilizado de R $12.619,86, com os valores de despesas, como por exemplo o custo da obra, para abertura da empresa no ano 1.
Nosso capital de giro será de R $2.963,79 para dar continuidade ao nosso negócio.
PREVISÃO DE VENDAS
Nossa empresa trabalha com aluguéis de cozinha para restaurantes. Nisso, nossa previsão de vendas é trabalhada em torno desses aluguéis. Nós analisamos 3 cenários, o realista, o pessimista e o otimista dos 3 primeiros anos da empresa.
ANO 1
OTIMISTA
No cenário otimista do primeiro ano da nossa empresa, colocamos que teríamos no primeiro mês 4 cozinhas alugadas e no último mês 8, tendo uma receita total de R $650.000,00.
REALISTA
Para a previsão realista nós colocamos um aluguel de 2 cozinhas no primeiro mês e no último mês 7 cozinhas. Tendo receita total de R$470.000,00
PESSIMISTA
Para a previsão pessimista colocamos apenas 1 aluguel no primeiro mês e 6 cozinhas alugadas no último mês. Dando uma receita total de R$ 450.000,00.
ANO 2
OTIMISTA
Para a previsão pessimista colocamos 8 alugueis no primeiro mês e 9 cozinhas alugadas no último mês. Dando uma receita total de R$ 830.000,00.
REALISTA
No cenário realista colocamos um total de 6 cozinhas alugadas e no último mês de 8 cozinhas alugadas. Dando uma receita total de R$ 610.000,00
PESSIMISTA
No cenário pessimista colocamos 5 cozinhas alugadas e no último mês 7 cozinhas. Dando uma receita total de R$ 600.000,00
ANO 3
OTIMISTA
No terceiro ano, no cenário otimista, colocamos um total de 9 cozinhas alugadas no primeiro mês e no último 10. Resultando uma receita total de R$ 960.000,00.
REALISTA
No cenário realista, no primeiro mês colocamos 7 cozinhas alugadas e no último mês 9 cozinhas. Resultando uma receita total de R$ 800.000,00.
CUSTOS E DESPESAS
CUSTOS
Realizar essa análise de custos é muito importante para os gastos não fugirem do controle da empresa, além de entender melhor suas aplicações. Para entender a respeito dos custos da nossa empresa realizamos as seguintes, representadas a seguir:
PESSIMISTA
No cenário pessimista, no primeiro mês colocamos 7 cozinhas alugadas no primeiro mês e 8 no último mês. Dando uma receita total de R$ 740.000,00
Nossa empresa terá dois tipos de custos, o custo variável e o fixo. Nesses três anos nós temos um custo fixo de R$ 20.314,00.
About Body
Esses são os custos presentes no nosso custo fixo.
custos variáveis
Nossos custos variáveis estão representados na tabela acima. Eles são variáveis, pois cada mês eles se adaptam com a quantidade de clientes que nós tivermos, com as necessidades deles e com as necessidades da nossa empresa. Ou seja não é todo mês que necessitaremos de utilizar a agência de cobrança, ou um profissional de TI. O marketing varia diante do retorno que nós estamos tendo. Os motoboys, a água e luz variam diante de quantos clientes estão no nosso espaço.
PROJEÇÕES
CUSTOS FIXOS
ANO 1
pessimista, otimista e realista
R$ 20.314,00
ANO 2
pessimista, otimista e realista
R$ 20.314,00
ANO 3
pessimista, otimista e realista
R$ 20.314,00
por ser fixo os 3 anos, nos 3 cenários,
o custo será o mesmo.
ANO 1
pessimista otimista realista
R$105.700,00 R$ 104.100,00 R$ 176.300,00
ANO 2
pessimista otimista realista
R$ 221.300,70 R$ 296.900,00 R$ 215.400,00
ANO 3
pessimista otimista realista
R$ 112.700,00 R$ 116.400,00 R$ 189.700,00
esses custos variáveis são baseados no nosso número de
clientes e nas suas necessidades.
CUSTOS VARIÁVEIS
DESPESAS
entenda mais sobre as despesas da nossa empresa:
Essas são as despesas fixas da nossa empresa. Tanto cm material de limpeza, quanto de escritório. Essas dão um total de R$ 987,93. Esses pedidos são mensais
IMPOSTOS
Seguiremos o regime tributário do simples nacional.
ANO 1 ANO 2 ANO 3
otimista otimista otimista
9,75% 11,71% 12,29%
realista realista realista
10,79% 10,61% 11,55%
pessimista pessimista pessimista
9,58% 10,06% 11,18%
Analisando a tabela do simples nacional, chegamos nesses resultados referentes a porcentagem mensal de cada cenário. Nós pegamos a receita bruta, pegamos a alíquota referente, descontamos o desconto e por fim dividimos a receita sem desconto pela bruta. Esse cálculo resultou nesse valor.
E para calcular as deduções, pegamos essa porcentagem e multiplicamos pela receita de cada mês.
FLUXO DE CAIXA E INDÍCES
Nossa empresa desenvolveu esse fluxo de caixa para o encerramento do nosso plano financeiro.
No nosso fluxo de caixa, o ano 0 começa com um valor negativo de -R$ 315.111,65. Como está sendo representado na tabela:
Esse foi o início do fluxo nos 3 cenários.
OTIMISTA
Já no ano 1 o fluxo de caixa já começa de forma positiva.
valor:
janeiro dezembro
R$ 21.077,27 R$ 30.735,74
Durante o ano o valor diminuiu, mas no final conseguiu um resultado positivo e maior que o do primeiro mês.
No ano 2 o fluxo de caixa continua de forma positiva, já tendo um aumento em janeiro
valor:
janeiro dezembro
R$ 49.193,00 R$ 54.515,25
No ano 3 no fluxo de caixa o valor subiu.
valor:
janeiro dezembro
R$ 58.975,97 R$ 64.807,78
REALISTA
No cenário realista podemos ver que no mês 1, do primeiro ano, o valor estava positivo e no final permaneceu assim tendo um aumento. Como podemos ver:
valor:
janeiro dezembro
R$ 3.442,37 R$ 35.603,55
No ano 2 o valor permaneceu positivo.
valor:
janeiro dezembro
R$ 44.300,36 R$ 60.790,54
No ano 3 valor permaneceu positivo, porém deu uma diminuída no primeiro mês.
valor:
janeiro dezembro
R$ 55.650,90 -R$ 12.237,29 no último mês o valor foi para o negativo
PESSIMISTA
No ano 1 do cenário pessimista o fluxo começa com o valor negativo, porém termina positivo.
janeiro dezembro
-R$ 2.766,27 R$ 26.085,24
No ano 2 mesmo continuando com um valor baixo, ele subiu.
janeiro dezembro
R$ 29.687,55 R$ 41.970,25
No ano 3 o valor terminou positivo.
janeiro dezembro
R$ 44.535,97 R$ 50.367,78
Essa é a rentabilidade do nosso negócio nos seguintes cenários
OTIMISTA
REALISTA
PESSIMISTA
